Постановление администрации Алексеевского муниципального района Волгоградской обл. от 27.08.2014 N 428 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Алексеевского муниципального района Волгоградской области"
АДМИНИСТРАЦИЯ АЛЕКСЕЕВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 27 августа 2014 г. № 428
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ, РЕАЛИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ
ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ АЛЕКСЕЕВСКОГО
МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
В соответствии со ст. 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации и в целях перехода к формированию районного бюджета по программному принципу на основе муниципальных программ Алексеевского муниципального района Волгоградской области, руководствуясь Уставом Алексеевского муниципального района, постановляю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Алексеевского муниципального района Волгоградской области.
2. Признать утратившим силу постановление главы администрации Алексеевского муниципального района Волгоградской области от 06 ноября 2012 г. № 571 "Об утверждении порядка разработки и реализации муниципальных программ Алексеевского муниципального района".
3. Структурным подразделениям администрации Алексеевского муниципального района привести действующие муниципальные программы в соответствие с утвержденным Порядком.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации Алексеевского муниципального района Зрянина Р.И.
5. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания.
Глава администрации
Алексеевского
муниципального района
И.М.СВИНУХОВ
Приложение 1
Утвержден
постановлением
главы администрации
Алексеевского
муниципального района
от 27 августа 2014 г. № 428
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, РЕАЛИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ПРОГРАММ АЛЕКСЕЕВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок определяет правила разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Алексеевского муниципального района, а также контроля за ходом их реализации.
1.2. Основные понятия, используемые в настоящем Порядке:
- муниципальная программа Алексеевского муниципального района Волгоградской области (далее именуется - муниципальная программа) - система мероприятий (взаимоувязанных по задачам, срокам и механизмам осуществления, ресурсам и результатам) социально-экономического, организационного, правового, финансового и иного характера, обеспечивающих достижение стратегических целей в сфере социально-экономического развития Алексеевского муниципального района;
- сфера реализации муниципальной программы - сфера социально-экономического развития Алексеевского муниципального района, на решение проблем в которой направлена соответствующая муниципальная программа;
- основные параметры муниципальной программы - цели, задачи, целевые показатели, ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы, сроки их достижения, объем ресурсов, необходимый для достижения целей муниципальной программы;
- факторы риска - вероятные явления, события, процессы, негативно влияющие на основные параметры муниципальной программы;
- заказчик муниципальной программы - администрация Алексеевского муниципального района, отраслевые (функциональные) органы администрации муниципального района, являющиеся главными распорядителями средств местного бюджета, предусмотренных на реализацию программы;
- разработчик муниципальной программы - отраслевой (функциональный) орган администрации муниципального района, осуществляющий разработку проекта программы, либо юридические и (или) физические лица, осуществляющие разработку проекта программы на основании муниципального контракта (договора);
- основное мероприятие - комплекс взаимосвязанных мер (проектов, действий), характеризуемый значимым вкладом в достижение определенной задачи муниципальной программы;
- мониторинг - процесс наблюдения за реализацией основных параметров муниципальной программы;
- эффективность реализации муниципальной программы - успешное (полное) выполнение запланированных на период ее реализации значений целевых показателей муниципальной программы, а также реализация основных мероприятий муниципальной программы в установленные сроки;
- ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы - состояние (изменение состояния) социально-экономического развития отраслей, в рамках которых реализована муниципальная программа, характеризуемое количественными и (или) качественными показателями.
1.3. Муниципальная программа разрабатывается на срок не менее трех лет.
Не допускается дублирование в муниципальной программе целей, задач, целевых показателей, мероприятий других муниципальных программ, мероприятий ведомственных целевых программ.
1.4. Муниципальная программа может содержать подпрограммы. Деление муниципальной программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых в рамках муниципальной программы задач.
1.5. Муниципальная программа утверждается постановлением главы администрации Алексеевского муниципального района.
Внесение изменений в муниципальную программу осуществляется в порядке, установленном для разработки и утверждения муниципальных программ.
2. Требования к содержанию и структуре
муниципальной программы
2.1. Муниципальная программа содержит паспорт муниципальной программы по форме согласно приложению 1, текстовую часть и приложения к текстовой части муниципальной программы по формам согласно приложению 2.
2.2. Текстовая часть муниципальной программы состоит из следующих разделов:
раздел 1 "Обоснование необходимости разработки муниципальной программы";
раздел 2 "Цели, задачи, сроки и этапы реализации муниципальной программы";
раздел 3 "Система программных мероприятий муниципальной программы";
раздел 4 "Ресурсное обеспечение муниципальной программы";
раздел 5 "Механизмы реализации муниципальной программы";
раздел 6 "Критерии выполнения муниципальной программы";
раздел 7 "Ожидаемые конечные результаты реализации программы";
раздел 8 "Перечень имущества, создаваемого (приобретаемого) в ходе реализации муниципальной программы".
2.3. Раздел 1 должен содержать характеристику текущего состояния и основных проблем в сфере реализации муниципальной программы, в том числе анализ социальных, финансовых, экономических и прочих факторов, влияющих на их решение, факторов рисков реализации муниципальной программы.
2.4. Раздел 2 должен содержать описание приоритетов Алексеевского муниципального района в соответствующей сфере социально-экономического развития: целей, задач, сроков и этапов реализации муниципальной программы.
Требования, предъявляемые к целям муниципальной программы:
- конкретность (не допускаются размытые (нечеткие) формулировки, имеющие произвольное или неоднозначное толкование);
- измеряемость (должна существовать возможность проверки достижения цели);
- достижимость (цель должна быть потенциально достижима за период реализации муниципальной программы).
Комплекс задач должен быть достаточен для достижения соответствующей цели.
Способом реализации задачи является механизм реализации программного мероприятия, представляющий собой долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные инструменты реализации муниципальной программы, в том числе финансовые.
На основе последовательности решения задач муниципальной программы определяются этапы ее реализации. Для каждого из этапов определяются контрольные сроки, ожидаемые результаты реализации.
2.5. Раздел 3 должен содержать перечень и краткое описание основных мероприятий муниципальной программы, которые необходимо реализовать для решения задач муниципальной программы и достижения поставленной цели.
Данный раздел дополняется приложением к муниципальной программе "Основные мероприятия муниципальной программы" по форме 1 приложения 2.
2.6. Раздел 4 должен содержать обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации муниципальной программы за счет средств муниципального бюджета, а также прогнозного объема финансирования за счет иных источников (федерального и областного бюджетов, бюджетов сельских поселений, внебюджетных источников), с расшифровкой по главным распорядителям средств (ответственному исполнителю и соисполнителям муниципальной программы), по годам реализации муниципальной программы.
2.7. Раздел 5 должен содержать взаимоувязанный комплекс экономических, правовых, организационных, финансовых и иных процедур, обеспечивающих достижение целей и решение задач муниципальной программы.
2.8. Раздел 6 должен содержать описание целевых показателей достижения целей и задач, основных ожидаемых конечных результатов муниципальной программы. С учетом специфики программы критерии выполнения муниципальной программы могут быть оформлены в виде таблицы (согласно форме 2 приложения 2 к настоящему Порядку) в тексте или в приложении к ней.
Используемые целевые показатели должны соответствовать следующим требованиям:
- адекватность (целевой показатель должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении цели или решении задачи и охватывать все существенные аспекты достижения цели или решения задачи);
- точность (погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах реализации муниципальной программы);
- объективность (не допускается использование целевых показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел);
- достоверность (способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе мониторинга и оценки муниципальной программы);
- однозначность (определение целевого показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг, для чего следует избегать излишне сложных целевых показателей и целевых показателей, не имеющих четкого, общепринятого определения и единиц измерения);
- сопоставимость (обеспечение сопоставимости целевых показателей за отдельные периоды).
Целевые показатели подпрограмм муниципальной программы должны быть увязаны с целевыми показателями, характеризующими достижение цели (целей) муниципальной программы.
Целевые показатели должны иметь количественные значения, отражающие фактическое описание ситуации на момент разработки и утверждения муниципальной программы и запланированные по годам реализации муниципальной программы, измеряемые или рассчитываемые по установленным методикам, и определяться на основе данных официальной ведомственной и (или) статистической отчетности.
Единица измерения целевого показателя выбирается из общероссийского классификатора единиц измерения.
Не допускается использовать в качестве целевых показателей плановые и фактические значения бюджетных расходов и объемов вложенных в мероприятие средств за счет других источников.
В качестве основных критериев эффективности конечных результатов реализации муниципальной программы применяются критерии экономической эффективности, учитывающие оценку вклада муниципальной программы в экономическое развитие Алексеевского муниципального района в целом, оценку влияния ожидаемых результатов муниципальной программы на различные сферы экономики района.
Непосредственные результаты характеризуют объем реализации основного мероприятия и направлены на достижение конечных результатов муниципальной программы.
2.9. Раздел 7 должен содержать ожидаемые конечные результаты реализации программы, отражающие достижение поставленных целей. Раздел также должен содержать описание социальных, экономических и экологических последствий, которые могут возникнуть при реализации программы.
2.10. Раздел 8 должен содержать перечень имущества, создаваемого (приобретаемого) в ходе реализации муниципальной программы, положения, определяющие распределение прав на имущество, создаваемое в ходе реализации муниципальной программы, наименование организации, которая должна принять поступающее в собственность муниципального района имущество, создаваемое (приобретаемое) в ходе реализации муниципальной программы.
Если муниципальная программа не предусматривает создание (приобретение) имущества в ходе реализации муниципальной программы, то раздел 8 не указывается в муниципальной программе
3. Основание, этапы разработки, согласования муниципальной
программы и внесения изменений в муниципальную программу
3.1. Отбор проблем для разработки муниципальной программы определяется одним из следующих факторов:
- значимость проблемы для социально-экономического развития Алексеевского муниципального района;
- условия, определяемые соответствующей государственной программой Российской Федерации, Волгоградской области или иными документами Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Правительства Волгоградской области;
- необходимость координации межотраслевых связей для решения данной проблемы.
При обосновании необходимости формирования муниципальной программы должны учитываться стратегические приоритеты и цели социально-экономического развития Алексеевского муниципального района.
3.2. Разработка, согласование проекта постановления администрации Алексеевского муниципального района об утверждении муниципальной программы (далее именуется - проект муниципальной программы) осуществляется ответственным исполнителем в установленном порядке.
К проекту муниципальной программы (проекту изменений в муниципальную программу) ответственные исполнители программы должны подготовить в отдел экономики и управления муниципальным имуществом (далее именуемый - отдел экономики) и финансовый отдел администрации Алексеевского муниципального района:
- копии правовых актов, явившихся основанием для разработки муниципальной программы;
- пояснительную записку;
- обоснование необходимых финансовых ресурсов на реализацию муниципальной программы.
Представленные материалы должны содержать необходимые данные для проведения анализа проекта муниципальной программы, возможностей реализации этой муниципальной программы в предполагаемые сроки, оценки эффективности реализации муниципальной программы и меры по осуществлению контроля за ходом ее реализации.
3.3. Согласование проекта муниципальной программы проводится в два этапа.
На первом этапе проект муниципальной программы согласовывается с заместителями главы администрации, ответственными за указанную сферу (отрасль), и со всеми заинтересованными структурными подразделениями администрации Алексеевского муниципального района, за исключением финансового отдела и отдела экономики администрации Алексеевского муниципального района.
На втором этапе проект муниципальной программы направляется на согласование и заключение в финансовый отдел администрации Алексеевского муниципального района и отдел экономики администрации Алексеевского муниципального района, а также на экспертизу в ревизионную комиссию Алексеевского муниципального района.
Заключение проекта муниципальной программы осуществляется каждым из указанных органов в течение 10 календарных дней со дня его поступления. Форма заключения определяется каждым из органов самостоятельно.
3.4. Финансовый отдел администрации Алексеевского муниципального района оценивает представленный проект муниципальной программы, отражает свои выводы в заключении по следующим вопросам:
- обоснованность объемов финансирования программных мероприятий;
- соответствие значений целевых показателей муниципальной программы;
- возможность поддержки муниципальной программы за счет средств бюджета Алексеевского муниципального района во взаимосвязи с планируемым привлечением внебюджетных средств, средств бюджетов муниципальных образований для реализации муниципальной программы.
3.5. Отдел экономики администрации Алексеевского муниципального района оценивает представленный проект муниципальной программы, отражает свои выводы в заключении по следующим вопросам:
- обоснованность программных мероприятий, сроки их реализации;
- эффективность механизма реализации муниципальной программы;
- достижимость и измеряемость целевых показателей муниципальной программы;
- согласованность сроков реализации, ресурсов и целевых показателей достижения целей и задач муниципальной программы.
3.6. Ответственные исполнители вносят на рассмотрение и согласование в соответствии с настоящим Порядком проекты муниципальных программ (проекты изменений в муниципальные программы) на следующий год не позднее 15 сентября текущего года.
4. Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы
4.1. Финансовое обеспечение реализации муниципальных программ в части расходных обязательств Алексеевского муниципального района осуществляется за счет бюджетных ассигнований бюджета Алексеевского муниципального района (далее именуются - бюджетные ассигнования). Распределение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы утверждается решением Алексеевской районной Думы Волгоградской области о бюджете Алексеевского муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период.
4.2. В расходы бюджета Алексеевского муниципального района на реализацию муниципальных программ не включаются средства на содержание органов местного самоуправления Алексеевского муниципального района.
4.3. Планирование бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ в очередном финансовом году и плановом периоде осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами, регулирующими порядок составления проекта бюджета Алексеевского муниципального района и планирование бюджетных ассигнований. Муниципальная программа подлежит приведению в соответствие с решением Алексеевской районной Думы Волгоградской области о бюджете Алексеевского муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период не позднее двух месяцев со дня вступления его в силу.
5. Управление и контроль за ходом реализации
муниципальной программы
5.1. Ответственный исполнитель муниципальной программы несет ответственность за реализацию и конечные результаты муниципальной программы, эффективное использование выделяемых на ее выполнение финансовых средств, определяет формы и методы управления реализацией муниципальной программы.
Получатели бюджетных средств несут ответственность за использование бюджетных средств на реализацию муниципальной программы в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и другими законодательными актами.
Реализация муниципальной программы осуществляется на основе муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ и (или) оказание услуг для муниципальных нужд, заключаемых ответственным исполнителем, соисполнителями муниципальной программы со всеми участниками программных мероприятий.
5.2. Ответственный исполнитель муниципальной программы с учетом выделяемых на реализацию муниципальной программы финансовых средств ежегодно уточняет затраты по программным мероприятиям, механизм реализации муниципальной программы, состав участников программных мероприятий.
5.3. В процессе реализации муниципальной программы ответственный исполнитель вправе по согласованию с соисполнителями принимать решения об инициировании внесения изменений в перечни и состав мероприятий, сроки их реализации, а также в соответствии с нормативными актами в объемы бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий в пределах утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы в целом.
При внесении изменений в муниципальную программу не допускается:
- изменение целей и задач, для комплексного решения которых была принята муниципальная программа;
- изменение целевых показателей, планируемых конечных результатов, приводящих к ухудшению социально-экономических последствий ее реализации.
5.4. Отдел экономики совместно с финансовым отделом администрации Алексеевского муниципального района организует ведение мониторинга хода реализации утвержденных муниципальных программ по истечении 9 месяцев.
Для обеспечения мониторинга хода реализации муниципальной программы ответственный исполнитель совместно с соисполнителями по истечении 9 месяцев отчитывается о ходе ее выполнения. При наличии в муниципальной программе соисполнителей они представляют свою информацию о ходе реализации муниципальной программы за отчетный период ответственному исполнителю.
5.5. Ответственный исполнитель муниципальной программы направляет по истечении 9 месяцев, до 15-го числа месяца, следующего за отчетным:
- в отдел экономики и финансовый отдел администрации Алексеевского муниципального района - отчет о ходе реализации муниципальной программы, который должен содержать:
- данные об объемах привлеченных средств федерального бюджета, областного бюджета, местных бюджетов и внебюджетных источников;
- информацию о полноте выполнения, причинах неисполнения программных мероприятий муниципальной программы.
5.6. Финансовый отдел по истечении 9 месяцев, до 20-го числа месяца, следующего за отчетным, представляет в отдел экономики администрации Алексеевского муниципального района информацию о кассовых расходах бюджета Алексеевского муниципального района на реализацию муниципальных программ.
5.7. Ответственный исполнитель муниципальной программы подготавливает и до 01 марта года, следующего за отчетным, представляет в отдел экономики и финансовый отдел администрации Алексеевского муниципального района годовой доклад о ходе реализации муниципальной программы.
Годовой доклад должен содержать:
- конкретные результаты, достигнутые за отчетный период;
- перечень мероприятий, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки;
- анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальной программы;
- данные об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий;
- дополнительную информацию для оценки эффективности реализации муниципальной программы.
5.8. Финансовый отдел администрации Алексеевского муниципального района до 15 марта года, следующего за отчетным, представляет в отдел экономики администрации Алексеевского муниципального района сведения о кассовых расходах бюджета на реализацию муниципальных программ за отчетный период.
5.9. Отдел экономики администрации Алексеевского муниципального района на основании годовых докладов о ходе реализации муниципальных программ ответственных исполнителей и информации финансового отдела администрации Алексеевского муниципального района до 01 апреля года, следующего за отчетным, подготавливает и представляет главе администрации Алексеевского муниципального района сводный доклад о ходе реализации муниципальных программ, содержащий оценку эффективности реализации муниципальных программ.
5.10. Сводный доклад о ходе реализации муниципальных программ размещается на официальном сайте администрации Алексеевского муниципального района в сети Интернет.
6. Оценка эффективности реализации муниципальной программы
6.1. Оценка эффективности реализации муниципальной программы осуществляется путем ежегодного сопоставления:
1) фактических и планируемых значений целевых показателей муниципальной программы;
2) фактических и планируемых финансовых расходов - из всех источников на реализацию муниципальной программы;
3) числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации муниципальной программы.
6.2. Ответственный исполнитель муниципальной программы представляет в отдел экономики и финансовый отдел администрации Алексеевского муниципального района в составе ежегодного доклада о ходе реализации муниципальной программы информацию для оценки эффективности реализации муниципальной программы, содержащую основные сведения о результатах реализации муниципальной программы, выполнении целевых показателей, об объеме затраченных на реализацию муниципальной программы финансовых ресурсов.
6.3. Информация для оценки эффективности реализации муниципальной программы, подготовленная ответственным исполнителем, рассматривается отделом экономики и финансовым отделом администрации Алексеевского муниципального района.
В процессе проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ отделом экономики и финансовым отделом администрации Алексеевского муниципального района осуществляется:
- сопоставление значений достигнутых целевых показателей с плановыми значениями целевых показателей, содержащимися в муниципальной программе (степень достижения запланированных при первоначальном утверждении муниципальной программы целевых показателей).
По результатам указанной оценки не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете Алексеевского муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период в Алексеевскую районную Думу Алексеевского муниципального района Волгоградской области может быть принято решение о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы или о досрочном прекращении ее реализации.
Приложение № 1
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ Алексеевского
муниципального района
Волгоградской области
Паспорт
муниципальной программы Алексеевского муниципального района
Волгоградской области
Наименование
программы _________________________________________________________________
Правовой акт, в соответствии с которым разработана
программа _________________________________________________________________
Заказчик программы ________________________________________________________
Заказчик - координатор программы (если имеется) ___________________________
Основные разработчики программы ___________________________________________
Цель и задачи программы ___________________________________________________
Целевые индикаторы и показатели
программы _________________________________________________________________
Сроки и этапы реализации программы ________________________________________
Перечень основных программных
мероприятий _______________________________________________________________
Объемы и источники финансирования
1
программы ________________________________________________________________
Ожидаемые результаты реализации
программы _________________________________________________________________
1 - Указываются общие объемы финансирования программы по годам
реализации и в разрезе источников.
Приложение № 2
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ Алексеевского
муниципального района
Волгоградской области
Форма 1
Основные мероприятия муниципальной программы
№ п/п
Наименование мероприятия
Ответственный за реализацию муниципальной программы
Год реализации
Объем и источники финансирования (тыс. рублей)
Ожидаемые результаты реализации мероприятия
Плановые сроки реализации мероприятия
Всего
в том числе
Федеральный бюджет
Областной бюджет
Местный бюджет
Внебюджетные средства
Итого по мероприятиям
Форма 2
Критерии выполнения муниципальной программы
№ п/п
Наименование целевого показателя
Единица измерения
Значения целевых показателей
Базовый год (отчетный)
Текущий год
Первый год реализации муниципальной программы
Второй год реализации муниципальной программы
Третий год реализации муниципальной программы
1
2
3
4
5
6
7
8
------------------------------------------------------------------